от 12 500 ₽ в месяц
Бухгалтерия для салонов красоты и барбершопов
Патент и упрощёнка, чеки за мастеров, самозанятые, продажа косметики и аренда кресел.
|
|
Заказать услугу
|
Салоны красоты, барбершопы, ногтевые студии
В салоне три потока денег: услуги мастеров, продажа косметики и аренда кресел. У каждого свой режим налогов, а касса одна. Разводим эти потоки так, чтобы патент не сгорел, а мастера не превратились в неоформленных сотрудников.
Патент на услуги не покрывает всё, что продаёт салон. Косметика на полке и кресло, сданное мастеру, — это уже не парикмахерские услуги. Без второго режима такие доходы уходят в общую систему с НДС.
Какой режим для чего
| Доход | Режим | Что важно |
|---|---|---|
| Стрижки, маникюр, уход — услуги мастеров | патент на парикмахерские и косметические услуги | до 15 работников; лимит дохода — 20 млн ₽ в 2026 году |
| Продажа косметики | упрощёнка | в патент на услуги не входит |
| Сдача кресел и кабинетов мастерам | упрощёнка или отдельный патент на аренду | это аренда, а не услуга салона |
| Инъекции, аппаратная косметология | любой, но нужна медицинская лицензия | без лицензии — штраф до 50 000 ₽ для организации |
Патент доступен только предпринимателям. Лимит дохода считают по патенту и упрощёнке вместе: 20 млн ₽ в 2026 году, 15 млн ₽ в 2027-м по действующему закону и 10 млн ₽ с 2028-го. Превысили лимит или наняли шестнадцатого человека — налог пересчитают за весь срок патента.
Где салоны ошибаются
1
Деньги за мастера через кассу салона
Если мастер — отдельный предприниматель, в чеке нужны признак агента и ИНН мастера. Иначе вся сумма — выручка салона.
2
Самозанятые «как штат»
График, оборудование салона, фиксированная оплата — признаки трудовых отношений. Проверяем договоры до налоговой.
3
Касса при переводах
Оплата по QR-коду или переводом от клиента — тоже расчёт, чек нужен.
4
Упрощёнка больше 20 млн ₽
С 2026 года салон на УСН с доходом выше порога платит НДС — 5 %, 7 % или 22 %. Выбор ставки считаем заранее.
Сколько стоит
| Режим | ИП | ООО |
|---|---|---|
| УСН «Доходы» | от 12 500 ₽ | от 16 500 ₽ |
| УСН «Доходы минус расходы» | от 18 000 ₽ | от 25 000 ₽ |
| УСН с НДС | от 25 000 ₽ | от 35 000 ₽ |
| ОСНО | от 28 000 ₽ | от 38 000 ₽ |
| Патент | по расчёту | — |
Это база в месяц. Сотрудники — от 1 800 ₽ за расчёт зарплаты. Если мастера работают как самозанятые или ИП, их договоры и чеки входят в работу. Все цены — на странице «Цены».
Что нужно от вас
- Доступ к банку и эквайрингу — выписки загружаем сами
- Отчёты кассы и онлайн-записи
- Договоры с мастерами и арендаторами кресел
- Накладные на косметику и расходные материалы
Как начинаем
1
Экспресс-аудит
Смотрим базу, отчётность и главные риски отрасли. Бесплатно, 3 рабочих дня.
2
Разбор потоков
Раскладываем выручку на услуги, товары и аренду и сверяем с кассой.
3
Мастера
Проверяем договоры с мастерами и схему расчётов за их услуги.
4
Ведём каждый месяц
Налоги, зарплата, отчётность. Задача в работе не позже чем через 60 минут.
Частые вопросы
Мастера у нас самозанятые. Это законно?
Законно, если это действительно независимые исполнители. Если мастер работает по графику салона, на его оборудовании и за фиксированную оплату, налоговая может признать отношения трудовыми и доначислить НДФЛ и взносы. Разбор признаков — в статье о переквалификации договоров.
Бывший сотрудник хочет работать у нас самозанятым. Можно?
Можно, но не как самозанятый: если после увольнения прошло меньше двух лет, его доход от бывшего работодателя не облагается налогом на профессиональный доход. Салону придётся удержать НДФЛ и заплатить взносы, как с обычного исполнителя.
Продаём уходовую косметику. Это входит в патент?
Нет. Патент на парикмахерские и косметические услуги не распространяется на продажу товаров. Для неё нужна упрощёнка — иначе эти доходы попадают под общий режим с НДС.
Делаем уколы красоты. Что с документами?
Инъекции, аппаратная косметология и пилинги — медицинская деятельность, для неё нужна медицинская лицензия. Работа без неё — штраф до 50 000 ₽ для организации и возможная конфискация. С 1 сентября 2026 года филлеры и нити ещё и маркируются.
Полезные статьи по теме
Мастера в салоне красоты: аренда рабочего места, самозанятость или трудовой договорЧитать статью →Маркировка косметики, бытовой химии и средств гигиены: что должен продавецЧитать статью →Патентная система налогообложения: применение, ограничения, налоги и страховые взносыЧитать статью →Кассовая дисциплина: лимит остатка, расчёты наличными и штрафыЧитать статью →
Разложим выручку салона по режимам
Экспресс-аудит: касса, договоры с мастерами, патент и упрощёнка. Бесплатно, заключение за 3 рабочих дня.
Записаться на экспресс-аудит 8 (901) 519-44-03